Dobrý den milé radilky a radílci,
chtěla bych si ověřit, zda uvažuji správně... Čtvrtletně účtuji dohadné položky ve výši záloh na plyn, tedy - 502/389 a 314/241 16.000,-. Začátkem nového roku (2014) mi přišlo vyúčtování za 10-12/2013 (nečekaná změna dodavatele) a tedy nedoplatek 11.192,- Kč. Tento nedoplatek bych dala ještě do roku 2013, neboť se to toho roku týká a udělala bych klasické vyúčtování - MD 389 ve výši zálohy 16000,- a MD 502 ve výši nedoplatku 11.192,- / D 321 (16000,- + 11.192,-) a zúčtování zálohy MD 321 16000,-/ D 314 16000,-. Mohu takto postupovat, tedy provést vyúčtování plynu v roce 2013, když přišlo až v 2014? - ve směrnici máme FaD do 10.1. došlo 13.1., ale myslím, že by se to dalo obhájit když ještě nemám uzávěrku odeslanou... Účtovali byste stejně - celkové vyúčtování nebo zaúčtovat jen nedoplatek do N a zbytek srovnat až v 2014?
Děkuji za odpovědi