Zálohová faktura s časovým rozlišením

[market]

Zdravím všechny radilky a prosím o radu, jak účtovat zálohovou fa Učitelských novin na rok 2012, která přišla jako obvykle již v listopadu 2011. Loni jsem tuto fakturu účtovala do nákladů v tom samém roce po přijetí daňového dokladu, ale správně má být účtováno jistě na časové rozlišení. Jak se prosím účtuje časové rozlišení zálohové faktury? Zatím mám zaúčtováno zálohu 314/241 a už mi došel už i daňový doklad, jak teď správně účtovat?? 381/321 v tomto roce a 501/381 v lednu 2012? A jak dostanu částku za zálohové noviny ze 314 a 321? Předem děkuji, jestli si někdo najde čas...

[Eva1962]

314/241

501 letosní rok
381/321 příští rok
321/314

[market]

můžete mi to prosím ještě jednou popsat, nevím jestli jsem tak hloupá , ale 501 proti čemu ??-a v letošním roce ?? a 381 až v příštím a proti ní zápis žádný ??? děkuji.

[Eva1962]

Pardon nevšimla jsem si že je to celé na rok 2012
Takže letos zálohová faktura 314/241
V letošním roce daňový doklad 381/321 a 321/314
Příští rok 501/381

[refi]

přeloženo do slov - po přijetí daňového dokladu zrušíte zálohu a místo do nákladů dáte celou částku na 381 časové rozlišení. do nákladů 501 vám to přijde až v roce 2012 oproti snížení 381. takže zálohu pro letošní rok máte na nule, nijak se časově nerozlišuje

[market]

DĚKUJU !!

[zdenal3]

O zalohovych fa se neuctuje, az o platbe 314/banka, o danovem dokladu na prijatou platbu se uctuje pouze pokud jste DPH
potom se zmeni zaloha na zaklad dane (zaloha 120.00, po prijeti danoveho dokladu na 100.00) a po prijeti ostre fa v roce kam patri
bez doplatku 501xx/314.
ddm brno