Neuhrazená a ani neevidovaná faktura r.08

[Jitule11]

dobrý den, dnes nám přišla Upomínka,že nebyla uhrazena faktura z roku 2008. Bohužel v té době zde byla jiná paní účetní a prostě se zprávou revizí založila i tuto fakturu do archívu a Firma si toho,že jim nic nebylo uhrazeno,všimla až nyní po dvou letech Jak mám řešit?? Jak zaúčtovat, zaevidovat? Předem děkuji za každou radu.

[saba]

Službu jste odebrali, čili uhradit to musíte, je to váš závazek. Pak normálně do nákladů, daňově neuznatelný náklad. Víc s tím udělat snad ani nejde.

[Jitule11]

samozřejmě s úhradou počítáme, jen mi šlo třeba o to, zda se nemusí někde nic hlásit. Je to přeci jen faktura z roku 2008. Pro jistotu zašlu dotaz ještě na náš audit, opravdu jsem se ještě s tímto nesetkala a chci mít jistotu

[saba]

Nám se tohle stává, sice jen z předešlého roku. Máme několik odloučených pracovišť a tam nějaká faktura uvízne s dodávkou. Já bych maximálně provedla úhradu z rezervního fondu, protože tím jsem teoreticky vytvořila vyšší HV. Ale pořád je to daňově neuznatelný výdaj, týká se jiného účetního období.

[Jitule11]

No tak audit mi odepsal, že mám normálně zaúčtovat a napsat k tomu malou zprávičku (pro případnou kontrolu ) jak se nám to stalo, že by to mělo stačit. Ale je pravda,že také přemýšlím o tom rezervním fondu. Na to jsem se také auditu ptala,ale na to mi přímo neodpověděli. Ale dle toho,že to není náklad letošního roku, tak to opravdu dám nejspíš do rezervního. Moc děkuji za konzultaci

[kratochvíle]

Proč řešíte, jestli daňově uznatelný nebo neuznatelný náklad, když skoro všechny náklady jsou daňově neuznatelné (hrazené z dotace)?
A pak, z rezervního fondu bych to rozhodně v lednu nehradila, protože na to rezervní fond nebyl zřízen. To jedině v případě, že by vám na tuto úhradu nestačily ostatní prostředky (časové překlenutí nesouladu mezi náklady a výnosy).

[Jitule11]

Ano, máte pravdu. Nedalo mi to a napsala jsem znovu naší milé auditorce a mám dát normálně do nákladů Jistota je jistota