kontrolní hlášení

[Barusa]

Už jste někdo zkoušel kontrolní hlášení? Nevíte jestli je nějaká tolerance mezi kontrolním hlášením a přiznáním DPH? Kontrolní hlášení mám v haléřích a přiznání v celých Kč tedy mi tam vzniká rozdíl pár haléřů, nevíte jak to bude probíhat při kontrolách?

[Eva1962]

Kontrolní hlášení má sedět na přiznání k DPH, ale vzhledem k tomu, že na KH jsou i haléře, ale u přiznání se zaokrouhluje na celé koruny, tak by to podle mně mělo sedět na koruny.

[rucmaj]

Dobrý den,
ano, souhlasím na KH jsou haléře, ale na přiznání k DPH jsou částky zaokrouhleny na celé koruny.
Mám jiný dotaz.
Faktury s přenesenou daňovou povinností jsou v KH zařazeny do měsíce podle data DUZP bez ohledu na datum zápisu.
Jak budu muset postupovat dostanu - li fakturu po 25. dni v měsíci - budu muset poslat opravné KH ?

[Eva1962]

Myslím si že ano. A taky mám dotaz, když je na faktuře základ daně, daň, zaokrouhlení. Při účtování to zaokrouhlení (haléře) dávám do základu daně, je to tak správně? Nebude mi to na KH vyhazovat chybu?

[rucmaj]

Zapisuji základ daně a DPH podle faktury, na zaokrouhlení se DPH nevztahuje.

[Eva1962]

Ale když vezmu základ daně a DPH z faktury tak co s tím zaokrouhlením???? Které je v dalším řádku

[rucmaj]

Zaokrouhlení zaúčtuji zvlášť na účet 547(manka a škody). Analytika - haléřové vyrovnání.
Celkem ročně je to asi kolem 35 Kč. Žádná kontrola mě to dosud nenapadla.