přenesená daňová povinnost

[Lenka68]

Dobrý den, jsme PO, krátce plátci DPH a nyní nám přišla faktura na opravu výtahu, kde je celková cena bez DPH, kterou jsme zaplatili dodavateli. Jak máme nyní pokračovat v účtování - kde se to odrazí na účtu 343 a v daňovém přiznání. Jsme čtvrtletní plátci. Děkuji za odpověď. Lenka

[marmart]

Já účtuji takto:

Přenesení DPH-účtování.xls

(24.5 KiB) 1294 krát

v přiznání se jedná o řádky 10(11) a 43(44)

[Eva1962]

Firma elektro u nás prováděla opravy po revizi elektro. Vyžadují ode mne písemně v jakém režimu chci fakturovat. Jsem má povinna jim sdělit a zjišťovat zda se jedná o přenesenou daňovou povinnost???
Nebo stačí jim nahlásit, že jsem plátce DPH.
Díky za info

[merci]

Já musím nahlásil, ikdyž jsme plátci DPH, jestli budu uplatňovat nebo ne. Pokud se oprava týká jen hlavní činnosti, tak DPH neuplatňuji a musí si uplatnit oni. Takže by to mělo výt uvedeno vždycky v objednávce.

[marmart]

Já musím nahlásil, ikdyž jsme plátci DPH, jestli budu uplatňovat nebo ne. Pokud se oprava týká jen hlavní činnosti, tak DPH neuplatňuji a musí si uplatnit oni. Takže by to mělo výt uvedeno vždycky v objednávce.

Sice existuje Informace GFŘ, kde je toto: "Jestliže příjemce plnění pořizuje přijaté plnění výlučně pro plnění, které není předmětem daně, není v postavení osoby povinné k dani a v tom případě se neuplatní režim přenesení daňové povinnosti. Z hlediska jistoty u poskytovatele plnění jde-li o správnost zdanění lze doporučit, aby příjemce plnění písemně prohlásil, že přijaté plnění použije výlučně pro účely, které nejsou předmětem daně resp. příjemce ve vztahu k danému plnění nevystupuje jako osoba povinná k dani."
Na školení nám ale lektorka říkala, že toto vyjádření GFŘ sice umožňuje neuplatnění režimu, ale že ona osobně doporučuje, v případě, že nám dodavatel naúčtuje v režimu, se s nimi nedohadovat a také účtovat v režimu, protože zákon zní jasně (plátce plátci).
Dnes jsem dokonce našla toto:

Přenesené DPH.doc

(31 KiB) 1479 krát

A připojuji ještě něco k přenesení daňové povinnosti:

Režim přenesení daňové povinnosti-více plátců.doc

(33 KiB) 1135 krát

[Eva1962]

Prosím účtujete někdo v Gordicu - jaké zadáváte ZJ při přenesení daňové povinnosti, aby se Vám to objevovalo v daňovém přiznání a správných řádcích??

[Barusa]

Bude servis plynového kotle také přenesená povinnost?

[vladislava]

Mě by zajímalo, kdo je zodpovědný za to, jestli to plnění patří do přenesené daňové povinnosti z hlediska CZ-CPA 41 až 43 nebo ne. Já tu totiž mám sporné faktury a nevím, jak moc mám řešit, jestli to ten dodavatel má na faktuře správně.

[miki17]

Ahojky, moc prosím o pomoc, stali jsme se plátci DPH a mám z toho pěkně zamotanou hlavu. Dostali jsme totiž hned v únoru fakturu na stavební práce v PDP. Jsme obec. Účtujeme v GORDICu. Navíc se jedná o opravu budovy, kde z 80% je veřejná správa a ze 20% ekonomická činnost - nájem, který je s DPH. Faktura je na milion. Moc prosím o radu, jak to zaúčtovat, aby mi šly správné čísla do správných řádků v daňovém přiznání. Vůbec nevím, co kdy a kam má jít. Ze školení jsem pochopila, že jako odběratel musím odvést DPH. Taky, že se mi musí některá čísla promítnout do řádků 10 (11) a 43 (44). Ale jak je tam dostanu, tak na to jsem zatím nepřišla. Hledala jsem pomoc na internetu a narazila jsem na tyto stránky. Moc prosím o pomoc. Moc děkuju Jarka