faktura za masáže a přechod roku

[refi]

tak už i tady cítím potřebu řešit přechod roku a chci se zeptat zkušenějších: faktura na masáže vystavená 20.12., do knihy faktur zavedená 31.12.09, placená 4.1.2010. a teď dotaz - patří to do čerpání fksp v roce 2009 nebo už 2010? děkuji a mějte pro mě pochopení, je přece leden a uzávěrky

[Dája]

Já bych účtovala v r. 2009 321/912, v r. 2010 912/243. Ošetřete v závěrce při kontrole okruhu 912 a 243 s tím, že rozdíl činí fa uhrazená v r. 2010. Samozřejmě kromě jiného, protože rozdíl bude i o bank. poplatky a úroky 12/09, příspěvek na strav. zaměstnanců, příspěvek na penz. připojištění, fin. dary FKSP a kdo ví co ještě

[hanna]

Souhlasím s Dájou, měla jsem ten případ na koci r.2008 a nijak zvlášť jsem to neřešila. Ale to účtování by mělo být:předpis fa ve 12/09: 912/321, úhrada fa v 1/10: 321/243. Rozdíl mezi 243 a 912 odůvodním. Jak psala Dája, rozdíl se skládá z více položek.

[eva.pro]

Mám před sebou publikaci FKSP ve školství, otázky a odpovědi, kde píšou: Za čerpání prostředků fondu se považuje zaplacení účetního dokladu z prostředku fondu.

[refi]

skvělé, a zase mám dva protichůdné názory

[Dája]

Ahoj, Hanno. Jistě máte pravdu - sypu si popel na hlavu . To účtování jsem úplně zblbla - ale základní idea zůstává stejná . Teď toho mám hrozně moc. Dělám roční závěrku, dokladové inventury a souběžně účtuji na nových položkách leden, upřesňuji účtový rozvrh a dělám ručně převodový můstek. Musím to vše stihnout ve zkráceném termínu, neboť ke konci ledna po mě touží nějací chirurgové a tak jsem to napsala blbě - to na omluvu. Jinak k čerpání fondu - to bych tak vážně nebrala. Jak byste účtovali např. příspěvek na stravování za prosinec? 912 až v lednu? A stejně tak obráceně i příjmy fondu - příděl za 12 měsíc? Jak byste se srovnali s 912, když za prosinec (to jsou většinou odměny) by příděl nebyl zaúčtován? Příděl tvoří 2% z mezd za rok kalendářní, atd....

[refi]

tak jsem se rozhodla to dát do čerpání roku 2009 a basta fidli a moc děkuji za názory, počkám si na kontrolu a podle ní se zařídím na další období

[refi]

Dája> vy už účtujete i rok 2010? jak to můžete všechno zvládat, smekám a držím palce, ať chirurgové pomůžou a můžete být brzy zase s námi

[Dája]

Refi. Děkuji za povzbudivá slova. Ještě týden budu s Vámi a pak se na chvíli odmlčím. A jak to zvládám? Jsem starší ročník, doma mě nečekají děti a mám hrůzu z nemocnice . A tak sedím v práci od nevidím do nevidím a tak aspoň na chvíli zapomenu. A navíc nemůžu to tu tak nechat. Na stole se mi kupí faktury, bankovní výpisy atd. A taky to zvládám asi lépe, než někdo, kdo dělá mzdářku i finanční, daně a nemožné úzety. Já jsem jen finanční účetní a daně nedělám. Takže to mám vlastně jednoduché. A navíc moje přímá nadřízená (ing.) s tím nemá žádné problémy. Její názor je, že příspěvkovým organizacím nová vyhláška vlastně "skoro" nic nemění, tak co? Kde je problém? A tak vlastně nedělám nic mimořádného