Radíme si.cz

Prosím o radu, jak má vypadat interní doklad, když potřebuji převést určitou částku mezi dvěma účty organizace. Faktura se zaplatila z jednoho účtu a nyní mám částku převést na druhý účet. Co bude na dokladu? Včetně předkontace, prosím. Díky Jana.

O jakou fakturu se jedná a o jaké bankovní účty?

Máme projekty a zaplatili jsme fakturu z provozního účtu organizace, protože jsme na projektovém účtu neměli dost peněz, a teď to tam potřebuji vrátit. Oba jsou to běžné účty. Normálně bych to převedla a k bankovnímu výpisu přicvakla vysvětlení, jenomže v pravidlech je, že si k tomu musím vystavit interní doklad.

Nevím, jaká "pravidla" máte na mysli, ale převody mezi účty, příp. mezi účtem a pokladnou se účtují přes účet 262 - peníze na cestě (účtuji jen na bank. výpisu, příp. příjmovém pokladním dokladu). A že takových převodů dělám moře.. žádná kontrola nic nenamítala.

Co Vám brání napsat interní doklad např.:
Převádíme z BÚ č. ............ na PÚ č. ............ Kč ...............
Odůvodnění: Dne .... byla proplacena fa č. ...... od (dodavatel) na Kč ......... z běžného účtu z důvodu nedostatku fin. prostředků na projektovém účtu. Po doplnění financí na PÚ převádíme z BÚ.
Dne......, Vystavil....... ,Schválil.........
A účtovat přes 262, pokud původní účtování je totožné s účtováním, které byste kontovala při placení přímo z PÚ.

Myslela jsem, že interní doklad musím nějak zaúčtovat. 262 budu účtovat podle bankovního výpisu a tak jsem nevěděla, co s tím dalším vytvořeným dokladem. Bude to tedy interní doklad, který bude u bankovního výpisu, ale nebude zvlášť zaúčtován?

Ano. Na základě tohoto příkazu (interního dokladu) provede převody mezi účty přes 262 a k bankovnímu výpisu a účetnímu dokladu tento interní doklad přiložíte, aby bylo jasné, proč jste převod prováděla.