Účtování Kooperativa

[bielja]

Dobrý den, vím, že to už tady je, ale.... Spolu s příkazy na mzdy (pro banku) dostávám i příkaz na Kooperativu.
Platba z BÚ - zaúčtování ????? xxx/241 a tady jsem "ve sporu". Já zaúčtovala 5xx/241 a toť asi špatně Prosím, poradí mi někdo celé! zaúčtování Kooperativy? Moc děkuji.

[KateřinaK]

Účtuji nejprve závazek 5xx/321 interním dokladem a pak úhradu 321/241 na bankovním výpise..

[bielja]

Omlouvám se, ale nejsem si jistá, že je to oproti 321. Tam není žádný dodavatel. Max to může být (a tak to má kolegyně) oproti nějaké 3.. Na VÚD dokladu má 5xx / 3xx a na výpise má 3xx / 241.

[KateřinaK]

Jistě, pokud se Vám nezdá 321, snad by šel použít 378. Mám 321 proto, že jsem si přinesla poznatek ze školení, že to jsou závazky vyplývající ze soukromoprávních vztahů, tak tomu rozumím, že Kooperativa je soukromý subjekt. A svým způsobem je to dodavatel určité služby - pojištění.

[bielja]

Tak to máte stejně jako kolegyňka a já to mám špatně Snad mne nezavřou Děkuji.

[KateřinaK]

Určitě žádná hrůza, závazek jako závazek... Za to se hlava netrhá.

[eliska]

Do konce loňského roku jsem účtovala na 321, ale od letošního roku dávám 378. Už se to tady řešilo dříve. Pojistné není faktura, tak asi účet 321 není úplně nejsprávnější.

[marmart]

Také dávám na 378, ale jak píše Kateřina - kolikrát se zbytečně řeší účet. Hlavní je, když to nezkreslí celkové účetnictví.

[sonajda]

bieljo, náklad na Kooperativu je nákladem až v momentě úhrady, tak nechápu, proč účtujete přes předpis a trojkové účty?????
v lednu platíte pojištění na I.Q... v dubnu na II.Q... atd. základem výše platby je sice předchozí čtvrtletí, ale nákladem je to VŽDY až úhrada!
nevím, že by se něco letos měnilo???? má někdo jiný poznatek???

[sonajda]

tady se to řeší taky:
viewtopic.php?f=13&t=797&start=30

[marmart]

Takže to má být takto:

Zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele.doc

[bielja]

Takže chcete říct, že nepoužíváte žádnou 3..? Tak to už jsem docela zmatená Můj první dotaz byl, jak zaúčtovat právě tu úhradu z BÚ? Když platím fa, dávám 321/241. Ale ke Kooperativě nemám fa, takže jak? Kolegyně má právě BÚ 378/241
a pak VÚD 5xx / 378.

[sonajda]

platbu z banky účtuji 525 / 241 .... nic víc ani nic míň
úhrada je nákladovou položkou toho určitého čtvrletí - takže účtuji tak, jak jste, bieljo, psala ve svém prvním dotazu

[bielja]

Děkuji Nevím, zda pracujete ve školství a používáte Gordic jako my. Určitě ale dostáváte nějaký podklad pro účtování mezd (u nás S008), kde je rozúčtování zákonného pojištění. Tohle nějak účtujete? Já právě účtuju až a jen tu úhradu (která je navíc zaokrouhlená oproti S 008). Tam si "shrnu" celé čtvrtletí podle AU a ÚZ. Chyba?

[KateřinaK]

Kdysi jsem byla poučena vytvářet si vždy nějaký závazek nebo pohledávku a následně jeho úhradu, tak cpu trojkové účty skoro všude. Proto i ke Kooperativě. Z podkladů z VEMY si vytáhnu čísla podle pracovišťza jednotlivá čtvrtletí do malé excelové tabulky a k ní vytvořím interní doklad s předpisem. A NEZAOKROUHLUJI!
Kdybych se v tom chtěla pitvat, tak bych si myslela, že závazek vzniká prvním dnem nového čtvrtletí, které je potřeba pojistit. A na jeho úhradu je pak celý měsíc.